MEMAHAMI BUNGA KREDIT

Sebelum Anda Mengajukan Pinjaman ke Bank, Pahamilah Bagaimana Suku Bunga Kredit Anda Ditentukan. Mengapa Perlu memahami Perhitungan Bunga Kredit?

Ketika mengajukan permohonan kredit ke bank, Anda perlu memahami cara bank menghitung bunga kredit. Hal ini karena masing-masing bank memiliki metode perhitungan bunga yang berbeda sehingga biaya bunga menjadi berbeda.

Metode Perhitungan Bunga

Secara umum ada 2 metode dalam perhitungan bunga yaitu efektif dan flat. Namun dalam praktek sehari-hari ada modifikasi dari metode efektif yang disebut dengan metode anuitas.

Untuk memudahkan pemahaman konsep metode perhitungan bunga di atas, dapat diilustrasikan sebagai berikut:

Sebagai ilustrasi contoh kasus misalkan, Anda mengajukan kredit dengan jangka waktu 24 bulan sebesar Rp 24.000.000,- dengan bunga 10% per tahun. Anda berniat melakukan pembayaran pokok pinjaman Rp 1.000.000,- per bulan sampai lunas. Asumsi bahwa suku bunga kredit tidak berubah dalam artian tetap selama jangka waktu kredit.

Metode Efektif

Metode ini menghitung bunga yang harus dibayar setiap bulan sesuai dengan saldo pokok pinjaman bulan sebelumnya. Rumus perhitungan bunga adalah :

Bunga = SP x i x (JHB/JHT)

Keterangan Rumus :

SP	=	saldo pokok pinjaman bulan sebelumnya.
i	=	suku bunga per tahun.
JHB	=	jumlah hari dalam 1 bulan (30 Hari).
JHT	=	jumlah hari dalam 1 tahun (360 Hari).

Rumus metode efektif diatas jika di aplikasikan pada contoh kasus yang telah disebutkan sebelumnya adalah sebagai berikut :

Bunga efektif bulan 1 :
= Rp 24.000.000,- x 10% x (30 hari/360 hari)
= Rp 200.000,-
Angsuran pokok dan bunga pada bulan 1 adalah :
Rp 1.000.000,- + 200.000,- = Rp 1.200.000,-

Bunga efektif bulan 2 :
= Rp 23.000.000,- x 10% x (30 hari/360 hari)
= Rp 191.666,67
Angsuran pokok dan bunga pada bulan 2 adalah :
Rp 1.000.000,- + 191.666,67 = Rp 1.191.666,67

Angsuran bulan kedua lebih kecil dari angsuran bulan pertama. Demikian pula untuk bulan-bulan selanjutnya, besar angsuran akan semakin menurun dari waktu ke waktu.

Metode Anuitas

Merupakan modifikasi dari metode efektif. Metode ini mengatur jumlah angsuran pokok dan bunga yang dibayar agar sama setiap bulan.

Rumus perhitungan bunga sama dengan metode efektif yaitu :

Bunga = SP x i x (JHB/JHT)

Keterangan Rumus :

SP	=	saldo pokok pinjaman bulan sebelumnya.
i	=	suku bunga per tahun.
JHB	=	jumlah hari dalam 1 bulan (30 Hari).
JHT	=	jumlah hari dalam 1 tahun (360 Hari).

Biasanya Bank memiliki aplikasi software yang secara otomatis menghitung bunga anuitas. Dalam kasus di atas, tabel perhitungan akan muncul sebagai berikut :

Bulan	Saldo	Bunga Anuitas	Angsuran Pokok	Total Angsuran
0	24.000.000,-	0	0	0
1	23.092.522,-	200.000,-	901.478,-	1.107.478,-
2	22.177.481,-	192.438,-	915.040,-	1.107.478,-

Bunga anuitas bulan 1
= Rp 24.000.000,- x 10% x (30 hari/360 hari)
= Rp 200.000,-
Angsuran pokok dan bunga pada bulan 1 adalah :
Rp 907.478,- + 200.000,- = Rp 1.107.478,-

Bunga anuitas bulan 2 :
= Rp 23.092.522,- x 10% x (30 hari/360 hari)
= Rp 192.438,-
Angsuran pokok dan bunga pada bulan 1 adalah :
Rp 915.040,- + 192.438,- = Rp 1.107.478,-

Berdasarkan perhitungan diatas, terlihat bahwa angsuran bulan kedua sama dengan angsuran bulan pertama dan seterusnya dimana besarnya angsuran akan tetap sama sampai dengan selesainya jangka waktu kredit.

Metode Flat

Dalam metode ini, perhitungan bunga selalu menghasilkan nilai bunga yang sama setiap bulan, karena bunga dihitung dari presentasi bunga dikalikan pokok pinjaman awal.

Rumus perhitungannya adalah :

Bunga per bulan = (P x i x JTK)/JBK

Keterangan Rumus :

P	=	pokok pinjaman awal.
i	=	suku bunga per tahun.
JTK	=	jumlah tahun jangka waktu kredit..
JBK	=	jumlah bulan dalam jangka waktu kredit.

Karena bunga dihitung dari pokok awal pinjaman, maka biasanya suku bunga flat lebih kecil dari suku bunga efektif. Dalam contoh kasus di atas misalkan bunga flat sebesar 5,3739% per tahun.

Bunga flat tiap bulan selalu sama. Dalam contoh kasus diatas Perhitungannya sebagai berikut :

= (Rp 24.000.000,00 x 5,3739% x 2 ) / 24
= Rp 107.478,00

Angsuran pinjaman bulan 1 :
Angsuran pokok dan bunga pada bulan 1 adalah
Rp 1.000.000,00 + 107.478,00 = Rp 1.107.478,00

Angsuran pinjaman bulan 2 :
Angsuran pokok dan bunga pada bulan 2 adalah
Rp 1.000.000,00 + 107.478,00 = Rp 1.107.478,00

Kesimpulan

Berdasarkan contoh kasus di atas, dapat disimpulkan bahwa untuk jangka waktu kredit 2 tahun, maka suku bunga efektif 10% per tahun akan menghasilkan angsuran yang sama dengan suku bunga flat 5,3739 % per tahun.

Hal-hal Yang Perlu Diketahui

• Dalam menetapkan suku bunga kredit, banyak bank menggunakan metode flat, sehingga suku bunga terkesan lebih rendah. Untuk itu, Anda perlu menanyakan ke bank berapa sebenarnya suku bunga efektif yang diterapkan sebelum memutuskan untuk mengajukan kredit.
• Jika Anda sedang membandingkan suku bunga antar bank, pastikan bahwa Anda mengetahui metode perhitungan bunga yang diterapkan oleh bank.
• Untuk menghitung saldo pokok pinjaman, bank biasanya menggunakan metode efektif. Jadi, pada saat mengajukan kredit, Anda perlu menanyakan apakah akan ada penyesuaian terhadap perbedaan saldo pinjaman yang menggunakan bunga efektif dengan yang menggunakan bunga flat jika Anda ingin melakukan pelunasan pinjaman lebih dini sebelum jangka waktu pinjaman berakhir.
• Mintalah jadwal dan komposisi perhitungan bunga dan angsuran pokok pinjaman lebih dini sebelum jangka waktu pinjaman berakhir.
• Pastikan bahwa Anda mengetahui sifat suku bunga yang dikenakan bank, apakah floating (mengambang) atau fixed (tetap). Jika suku bunga bersifat mengambang, maka apabila terjadi kenaikan suku bunga, biaya bunga dan angsuran pokok pinjaman akan ikut naik dan begitupun sebaliknya, jika suku bunga turun maka biaya bunga dan angsuran pokok pinjaman akan ikut turun.

Disebarkan sebagai bagian dari Program Edukasi Masyarakat dalam rangka Implementasi Arsitektur Perbankan Indonesia

Pastikan Anda membaca syarat dan ketentuan dari setiap produk perbankan yang akan Anda gunakan!

Informasi lebih lanjut dapat dilihat di website Bank Indonesia :
.bi.go.id
atau
Bank terdekat